Как свести баланс личных доходов и расходов?

Основная цель учета доходов и расходов – получить положительную разницу между ними, чтобы эту разницу откладывать, копить и впоследствии инвестировать.

Как же эту разницу узнать?

Таблица для сведения баланса

Проще всего свести сумму всех доходов и расходов за какой-то временной интервал (месяц, квартал, год) в единую таблицу. Хотя бы такого вида:

Месяц Доходы за месяц Расходы за месяц Полученная разница
Январь
Февраль
Декабрь
Итого:

Данные для этой таблицы берутся из таблиц учета доходов и расходов, которые есть в этой статье и в этой.

Для того, чтобы предпринимать какие-то действия в дальнейшем, необходимо свести доходы и расходы хотя бы за три месяца. Это похоже на то, как работает врач: сначала он ставит диагноз, а уж потом либо лечит, либо нет.

В идеале в столбце Полученная разница цифра за каждый месяц должна быть положительная и достаточная для того, чтобы средства на основные финансовые цели (о разных финансовых целях читайте здесь) с необходимой скоростью аккумулировались на ваших счетах.

Если разница итогом за все три месяца отрицательная либо сумма накоплена недостаточная, значит надо срочно что-то делать!

А что, собственно, можно сделать?

О дальнейших действиях после сведения баланса

Здесь возможны два варианта:

  1. Увеличить доходы.
  2. Уменьшить расходы.

Для большей эффективности лучше заняться и тем, и другим одновременно.

Сразу сделаю важную ремарку!

Допустим, что-то ежемесячно все-таки остается от зарплаты или иных доходов. И, казалось бы, и ладно. Можно же сразу подобрать такие инвестиционные инструменты, чтобы этот небольшой остаток достаточно быстро стал большим. Однако, в инвестировании не все так просто.

Для того чтобы быть успешным инвестором, необходимо иметь диверсифицированный портфель инвестиций. Это значит на простом русском языке: не клади все яйца в одну корзину! И для начинающего инвестора, прежде всего, здесь главная причина – психологическая. Ибо для того, чтобы научиться управлять рисками, нужно начинать с малорискованных инструментов (вроде банковских депозитов), постепенно добавляя к ним рискованные активы. Таким образом и составляется инвестиционный портфель.

Стало быть, денег для этого должно быть не чуть-чуть, а достаточно (речь о нескольких сот тысяч рублей).

И, кроме того, как я уже писал ранее, первая финансовая цель это создание «подушки безопасности», т.е. трех-шести месячных окладов. Причем, храниться она должна на депозите в надежном банке. И ни в коем случае ее нельзя куда либо вкладывать!

Вообще инвестициям я планирую посвятить целый большой раздел в блоге. Читайте далее!

О том, как начать увеличивать свой доход, читайте прямо в следующей статье.

О том, как научиться экономить, будет написано позднее.

Удачи!

Как составить таблицу расходов?

Допустим, вы уже успели собрать за месяц чеки, квитанции и всю остальную информацию о своих расходах за этот период. Как теперь их правильно посчитать и записать?

Фактические и запланированные расходы

Первые три месяца, когда вы только начинаете вести учет своим тратам, необходимо выяснить средние величины по всем статьям расходов. Нужно это для того, чтобы выбрать ориентир для каждой статьи, т.е. запланированные расходы. Сделав это, вы легко сможете следить за тем, чтобы фактические расходы не превышали запланированные.

Порог для расходов можно также определить после постановки финансовых целей.  Когда есть цель, выраженная в деньгах, и определено время для ее достижения, можно рассчитать необходимые ежемесячные траты.

Сначала таблица расходов может выглядеть приблизительно так:

Статьи расходов Январь Февраль Март Итого
Статья 1
Статья 2
Статья 3
Итого

 

После того, как собрано достаточное количество данных, можно добавить еще один столбец под названием «План»:

Статьи расходов План Январь Февраль Декабрь Итого
Статья 1
Статья 2
Статья 3
Итого

 

Статьи расходов для учета личных финансов

Сколько пунктов включать в свой перечень статей расходов, решать, конечно, вам. Но их не должно быть слишком мало или слишком много.

В первом случае вам сложно будет выяснить, куда уходят те деньги, которые можно было бы сохранить. К примеру, если все расходы, связанные с питанием, собрать в одной статье под названием «еда», то сразу возникнет вопрос: а какую часть этих трат составляет, скажем, питание в ресторанах и кафе? Или мелкие перекусы?

Во втором случае детализация расходов будет настолько большой, что заполнять такую таблицу будет очень сложно. И времени она будет требовать немало.

Чтобы понять, что вообще можно учитывать в таблице расходов, предлагаю вам взглянуть на перечень расходных статей (категорий) в популярной программе учета личных финансов EasyFinance:

  1. Автомобиль:
  • Аренда
  • Мойка
  • Платные дороги, штрафы
  • Стоянка
  • ТО, ремонт
  • Топливо
  • Транспортный налог
  1. Банковское обслуживание:
  • Комиссия банкомата
  • Услуги банка
  1. Вредные привычки:
  • Алкоголь, табачные изделия
  1. Дети:
  • Детская одежда, обувь
  • Детские врачи
  • Детское питание и гигиена
  • Игрушки
  • Образование
  • Оплата няни
  • Хобби, спорт, увлечения
  1. Домашнее хозяйство:
  • Покупка мебели и предметов интерьера
  • Прачечная и химчистка
  • Прочие бытовые услуги
  • Ремонт недвижимости
  • Ремонт обуви
  • Уборка дома
  • Хозяйственные товары
  • Электроника и техника
  1. Домашние животные:
  • Ветеринар
  • Корм
  • Прочие расходы
  1. Досуг и отдых:
  • Кино, видео, музыка, фото, игры
  • Книги, газеты и журналы
  • Культурные события, театры, выставки
  • Отпуск
  • Развлечения
  • Рестораны, кафе и клубы
  • Спортивные события и товары
  1. Коммунальные платежи:
  • Квартплата
  • Консьержи и охрана
  • Электричество
  1. Медицина:
  • Лекартсва
  • Стационар
  • Стоматология
  • Терапевт и другие врачи
  1. Мотоцикл:
  • Мойка
  • Платные дороги, штрафы
  • Стоянка
  • ТО, ремонт
  • Топливо
  1. Налоги, сборы и услуги:
  • Другие налоги и сборы
  • Консультационные услуги
  • Налог на имущество
  • Почтовые расходы и оформление документов
  • Членские взносы
  1. Образование:
  • Книги и учебники
  • Обучение
  • Прочие образовательные расходы
  1. Одежда, обувь, аксессуары:
  • Аксессуары
  • Обувь
  • Одежда
  1. Питание:
  • Питание вне дома
  • Питание дома
  1. Подарки, материальная помощь.
  2. Проезд, транспорт:
  • Авиа и жд билеты
  • Общественные транспорт
  • Такси
  1. Проценты по кредитам и займам.
  2. Прочие личные расходы.
  3. Расходы по работе.
  4. Связь, ТВ и Интернет:
  • Городской телефон
  • Интернет и ТВ
  • Оплата тарифа EasyFinance
  • Сотовый телефон
  1. Страхование.
  2. Уход за собой:
  • Салоны красоты и парикмахерские
  • Фитнес и йога

Как видите, авторы программы постарались учесть практически все возможные виды расходов.

Однако, сразу заметно, что отдельно взятому человеку вовсе не обязательно учитывать весь этот перечень трат. А если у него нет машины? А если он не застрахован? А если не завел еще домашних животных и т.д.?

Поэтому подходить к этому процессу следует творчески, отбрасывая все лишнее и объединяя расходы во избежание излишней детализации.

Пример конкретной работающей таблицы учета расходов

К примеру, вот так я сам учитываю свои расходы:

2015 Цели Январь Февраль Декабрь Всего
Гипермаркеты/продукты
Кафе/рестораны
Городской транспорт
Авиа и ж/д билеты/путевки
Одежда/обувь
Электроника
Товары для дома
Счета
Лекарства/лечение
Жене наличные
Образование
Подарки/ребенку
Прочее/досуг
Всего

Это пример того, как составить таблицу расходов в Excel.

Желаю успехов!

Как записывать расходы?

С доходами разобрались, теперь перейдем к расходам.

Интуиция наверняка подсказывает вам сейчас, что в данном случае тоже надо завести табличку в Excel. В ней следует таким же образом обозвать колонки по месяцам, начиная с января и заканчивая декабрем. А в заголовках строчек указать статьи расходов. И так же все просуммировать.

Либо воспользоваться для этой цели компьютерной программой учета личных финансов вроде Easy Finance.

Но прежде! Подумайте над тем, а как вы, собственно, собираетесь записывать свои расходы в эту таблицу?

Вариантов может быть несколько. Я опишу те их них, которые пробовал сам. А вы уж решите, что вам больше по душе. Если же вы пользуетесь своей системой учета расходов, поделитесь, пожалуйста, в комментариях! Другим будет интересно и полезно об этом узнать.

Ежедневный учет расходов с помощью телефона

Когда я только начинал подсчитывать свои ежемесячные траты, я пользовался специальным приложением в своем телефоне (не в смартфоне, а в стареньком телефоне Nokia!). В ней отображалось всего несколько общих статей расходов на текущий день. Я вносил суммы, которые тратил, почти сразу. Если забывал или не мог внести траты в телефон тут же, то я мог потом выбрать прошедший день и внести туда свой пропущенный расход.

Когда месяц заканчивался, то телефон сам считал итоговые траты за этот месяц.

В принципе, было удобно. Но проблемы начались, когда кончился год. В приложении почему-то невозможно было стереть все мои записи одним нажатием кнопки. То есть мне пришлось бы с этой целью заходить в каждый день года (а всего их, напомню, 365!) и в каждой статье расходов удалять данные. К сожалению, даже за месяц сразу нельзя было стереть информацию. Только за один день!

Пришлось задуматься о другом способе.

Ежемесячный учет расходов в таблице Excel: чеки, СМС, напоминания

Я сделал практически копию той таблицы, которая была у меня в телефоне, но уже в программе Excel.

Теперь возникла другая проблема: компьютер я с собой все время таскать не могу и сразу вносить свои расходы в него тоже не могу. Телефончик мой мог связываться с компьютером только через Bluetooth. Памяти на нем было мало. Новое приложение для учета расходов искать мне не хотелось. И потом все равно пришлось бы каждый месяц вручную переносить все данные. Как записывать расходы в этом случае?

Я решил эту проблему так.

Траты у меня были либо наличными, либо с помощью банковской карты. Так вот, в случае оплаты наличными деньгами я старался всегда брать чек (или билет, или квитанцию, или другой финансовый документ). Если чек не давали (например, при расчете в автобусе без кондуктора), то я старался сразу же сделать в телефоне пометку с помощью встроенных напоминаний. В случае безналичных трат я пользовался СМС-оповещением банка обо всех операциях по карте.

И в конце каждого месяца я вносил данные из чеков, из напоминалок в телефоне и СМС-оповещений в таблицу Excel, в которой все быстро суммируется и копируется куда надо.

И до сих пор поступаю так.

А вы как учитываете свои расходы?

Далее о том, как составлять таблицу расходов.

Как учитывать доходы?

Далее в четырех статьях я подробно разберу, как учитывать доходы и расходы.

Начнем с самого простого, чтобы впоследствии к этому не возвращаться. С доходов!

Из чего могут складываться доходы?

  1. Заработная плата на основной работе.
  2. Подработка или совместительство.
  3. Проценты по банковским депозитам.
  4. Доход, получаемый от вложения накопленных средств в различные активы.

Заработная плата.

Здесь возможны два варианта: либо вы получаете деньги на свою зарплатную карточку, либо наличными. Бывает еще третий вариант: комбинация предыдущих двух (если, к примеру, часть зарплаты неофициальная и дается на руки).

Если заработная плата со всеми премиями и надбавками перечисляется на банковскую карту, то проще всего учитывать эти доходы с помощью СМС-информирования. В конце любого отчетного периода вы просматриваете сообщения от банка о начислениях на карту и складываете все суммы. Поэтому настоятельно рекомендую всем, кто еще не сделал этого, подключить услугу СМС-информирования об операциях по вашей зарплатной карте. Данная услуга может стоить 50-100 рублей в месяц, но оно того стоит.

Если работодатель рассчитывается с вами наличными, то здесь я рекомендую либо собирать расчетные листки (их кстати вам обязаны давать по трудовому законодательству), либо сразу же при получении денег записывать этот доход в таблицу доходов (ниже)!

Подработка или совместительство.

Здесь порядок такой же, как и выше.

Проценты по банковским депозитам.

При оформлении депозита в банке вы, как правило, можете выбрать несколько вариантов начисления процентов по вкладу:

  • ежемесячно на счет или банковскую карту;
  • ежемесячно к сумме депозита с капитализацией;
  • по окончанию срока вклада без капитализации.

Капитализация процентов по вкладу означает их ежемесячное довложение к сумме депозита и в следующем месяце процент считается уже по итогам суммы вклада и процентов.

Рассмотрим все случаи:

  1. Если проценты перечисляются каждый месяц на другой счет или карту, то тогда их можно учитывать каждый месяц (или реже) с помощью все того же СМС-информирования или с помощью услуги Интернет-банкинга.
  2. Если проценты начисляются ко вкладу с капитализацией, то тогда для простоты сумма вклада сначала должна быть круглой (например, 100000 рублей). При возврате вклада вернут и проценты и тогда можно будет расчитать сумму процентов так:

Итоговая сумма вклада – Начальная сумма вклада = Сумма всех начисленных процентов

  1. В последнем случае нужно поступить так же, как в пункте 2.

Доход, получаемый от вложения накопленных средств в различные активы.

О том, как учитывать эти доходы, я расскажу в статьях, посвященных инвестициям, ибо вариантов там может быть масса.

Как оформить учет доходов?

Если вы пользуетесь специальной программой учета личных финансов, то следуйте инструкциям разработчика. Об этих программах я еще напишу отдельно.

Если вы хотите рассчитывать свои доходы сами, тогда лучше всего воспользоваться табличным редактором Excel из пакета программ Microsoft Office. Или другим табличным процессором, если не хотите обогащать Билла Гейтса. :)

Таблица учета доходов может иметь следующий вид:

Месяц Зарплата Дополнительный доход Проценты по депозитам Инвестиционные доходы Всего
Январь
Февраль
Март
Апрель
Май
Июнь
Июль
Август
Сентябрь
Октябрь
Ноябрь
Декабрь
Итого

 

В столбце Всего вы считаете сумму всех доходов за каждый месяц. А в строке Итого – сумму каждого вида доходов за весь год. В этих ячейках нужно вставить формулу:

=СУММ(D2:E2;B2)

Где D2, E2 и B2 это примеры ячеек, по которым считается сумма.

Можно сделать проще, если кликнуть на кнопку со знаком суммы (Σ) и выделить ячейки, значения которых необходимо просуммировать.

Как учитывать налоги?

При начислении заработной платы работодатель автоматически взимает налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13%. Но если у вас есть дополнительные доходы, облагаемые  НДФЛ (например, гонорар за публикации или налог за выигрыш в лотерее), то в конце года вы обязаны подать в налоговые органы налоговую декларацию. Чтобы учесть эти налоги в конце таблицы перед строкой Итого добавляете строку:

Налоги Автоматически Не облагается

Где автоматически означает, что налоги учитываются работодателем, а не облагается означает, что, как правило, проценты по банковскому вкладу не облагаются налогами. В таблице при учете, если пользуетесь формулой, то проставляем там ноль.

И перед значением налогов ставите минус. Тогда они автоматически будут вычитаться по формуле.

Заметьте, что налоги лучше всего учитывать сразу при учете доходов. И не следует заносить их в расходы. Так проще избежать путаницы.

Вот и все! Далее я расскажу, как можно учитывать расходы.

И кстати! Если что не понятно, пишите, пожалуйста, в комментариях!